所属课程： 考核知识点相关题目：
资料：XYZ公司2012年12月与银行存款日记账与银行对账单在28日以后的资料如下（假定28日以前的记录均正确）：
 ⑴XYZ公司银行存款日记账的账面记录：

日期	摘要	金额
12月29日	存入购货方转账支票#891	24800
12月30日	开出转账支票#352，支付购料款	16400
12月30日	开出转账支票#353，支付运输费	800
12月31日	存入购货方转账支票#740	16000
月末余额		76500

 
 ⑵ 银行对账单的记录：

日期	摘要	金额
12月30日	存入转账支票#891	24800
12月30日	转账支票#352	16400
12月31日	代付借款利息	1500
12月31日	收回托付的货款	13500
月末余额		73300

 
要求：根据上述资料，编制XYZ公司的银行存款余额调节表。

项目	金额	项目	金额
企业银行存款日记账余额	76500	银行对账单余额	73300
加：银行已收企业未收的款项合计	⑴（）	加：企业已收银行未收的款项合计	⑷（）
减：银行已付企业未付的款项合计	⑵（）	减：企业已付银行未付的款项合计	800
调节后余额	⑶（）	调节后余额	⑸（）

 
 
 



































 
（1）13 500
      （2）1 500
      （3）88 500
      （4）16 000
      （5）88 500

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